Variación del precio del producto terminado
| Escenario Original
|
| Beneficio Neto
|
$ 839.760.945
|
| Periodo de Recupero de la Inversión
|
1 año y 9 meses
|
| TIR modificada
|
140 %
|
| BN inversor
|
$777.859.284
|
El Indice BN del inversor es igual a 6.5.
Sube un 20% el precio de venta:
| Beneficio Neto
|
$ 1.071.819.780
|
| Periodo de Recupero de la Inversión
|
1 año y 8 meses
|
| TIR modificada
|
171 %
|
| BN inversor
|
$1.009.918.118
|
El recalculo del Indice BN del inversor es igual a 8.2.
Baja un 20% el precio de venta:
| Beneficio Neto
|
$ 607.702.111
|
| Periodo de Recupero de la Inversión
|
2 años
|
| TIR modificada
|
107 %
|
| BN inversor
|
$545.800.449
|
El recalculo del Indice BN del inversor es igual a 4.8
Variación del precio de la materia prima
Escenario original:
El precio de la materia prima original es de $336/kg
| Escenario Original
|
| Beneficio Neto
|
$ 839.760.945
|
| Periodo de Recupero de la Inversión
|
1 año y 9 meses
|
| TIR modificada
|
140 %
|
| BN inversor
|
$777.859.284
|
Escenario aumentado Precio de MP un 25%:
El precio de la materia prima para este escenario es de $421/kg
| Beneficio Neto
|
$ 805.742.511
|
| Periodo de Recupero de la Inversión
|
1 año y 10 meses
|
| TIR modificada
|
134 %
|
| BN inversor
|
$743.282.083
|
El recalculo del Indice BN del inversor es igual a 6.2
Escenario bajando precio de MP un 25%:
El precio de la materia prima para este escenario es de $252/kg
| Beneficio Neto
|
$ 873.779.380
|
| Periodo de Recupero de la Inversión
|
1 año y 9 meses
|
| TIR modificada
|
147 %
|
| BN inversor
|
$812.436.484
|
El recalculo del Indice BN del inversor es igual a 6.9
Variación de las Cantidades
Escenario original:
| *Unidades en Kg
|
Año 1
|
Año 2
|
Año 3
|
Año 4
|
Año 5
|
Precios ($)
|
Precio uss
|
| Pulpa Mayorista
|
49.500
|
55.400
|
55.400
|
55.400
|
55.400
|
$1.404
|
$9,30
|
| Pulpa Minorista
|
12.400
|
14.000
|
14.000
|
14.000
|
14.000
|
$1.774
|
$11,75
|
| Guacamole Mayorista
|
37.800
|
42.000
|
42.000
|
42.000
|
42.000
|
$2.748
|
$18,20
|
| Guacamole Minorista
|
9.450
|
11.000
|
11.000
|
11.000
|
11.000
|
$3.096
|
$20,50
|
| Pajitas Bio-Degradable (Sub.P.)
|
54.000
|
60.000
|
60.000
|
60.000
|
60.000
|
$2.265
|
$15,00
|
| Total $
|
$346.957.985,00
|
$388.012.620,00
|
$388.012.620,00
|
$388.012.620,00
|
$388.012.620,00
|
|
| Escenario Original
|
| Beneficio Neto
|
$ 839.760.945
|
| Periodo de Recupero de la Inversión
|
1 año y 9 meses
|
| TIR modificada
|
140 %
|
| BN inversor
|
$777.859.284
|
El Indice BN del inversor es igual a 6.5.
Escenario aumentado cantidades un 10%:
| *Unidades en Kg
|
Año 1
|
Año 2
|
Año 3
|
Año 4
|
Año 5
|
Precios ($)
|
Precio uss
|
| Pulpa Mayorista
|
49.500
|
55.400
|
55.400
|
55.400
|
55.400
|
$1.404
|
$9,30
|
| Pulpa Minorista
|
12.400
|
14.000
|
14.000
|
14.000
|
14.000
|
$1.774
|
$11,75
|
| Guacamole Mayorista
|
37.800
|
42.000
|
42.000
|
42.000
|
42.000
|
$2.748
|
$18,20
|
| Guacamole Minorista
|
9.450
|
11.000
|
11.000
|
11.000
|
11.000
|
$3.096
|
$20,50
|
| Pajitas Bio-Degradable (Sub.P.)
|
54.000
|
60.000
|
60.000
|
60.000
|
60.000
|
$2.265
|
$15,00
|
| Total $
|
$381.653.783,50
|
$426.813.882,00
|
$426.813.882,00
|
$426.813.882,00
|
$426.813.882,00
|
|
| Beneficio Neto
|
$ 839.760.945
|
| Periodo de Recupero de la Inversión
|
1 año y 9 meses
|
| TIR modificada
|
140 %
|
| BN inversor
|
$777.859.284
|
Para ninguno de los dos escenarios cambia el Indice BN del inversor.
Escenario bajando cantidades un 10%:
| *Unidades en Kg
|
Año 1
|
Año 2
|
Año 3
|
Año 4
|
Año 5
|
Precios ($)
|
Precio uss
|
| Pulpa Mayorista
|
49.500
|
55.400
|
55.400
|
55.400
|
55.400
|
$1.404
|
$9,30
|
| Pulpa Minorista
|
12.400
|
14.000
|
14.000
|
14.000
|
14.000
|
$1.774
|
$11,75
|
| Guacamole Mayorista
|
37.800
|
42.000
|
42.000
|
42.000
|
42.000
|
$2.748
|
$18,20
|
| Guacamole Minorista
|
9.450
|
11.000
|
11.000
|
11.000
|
11.000
|
$3.096
|
$20,50
|
| Pajitas Bio-Degradable (Sub.P.)
|
54.000
|
60.000
|
60.000
|
60.000
|
60.000
|
$2.265
|
$15,00
|
| Total $
|
$312.262.186,50
|
$349.211.358,00
|
$349.211.358,00
|
$349.211.358,00
|
$349.211.358,00
|
|
| Beneficio Neto
|
$ 839.760.945
|
| Periodo de Recupero de la Inversión
|
1 año y 9 meses
|
| TIR modificada
|
140 %
|
| BN inversor
|
$777.859.284
|
Para ninguno de los dos escenarios cambia el Indice BN del inversor.
Nuevo escenario posible con la modificacion de variables
Escenario Original
| Tasa porcentual de IVA
|
21 %
|
| Tasa porcentual de Impuesto a las Ganancias
|
35 %
|
| Tasa de Cambio
|
151$/USD
|
| Sueldos
|
Sin aumento
|
| Tipo de Persona Requerido
|
Sueldo Mensual
|
| Gerente general
|
$340.000,00
|
| Responsable de MKT
|
$140.000,00
|
| Encargado de compras y logística
|
$140.000,00
|
| Jefe de producción
|
$180.000,00
|
| Engargado de mantenimiento maq.
|
$100.000,00
|
| Encargado de limpieza
|
$80.000,00
|
| Responsable de calidad
|
$140.000,00
|
| Secretaria ejecutiva
|
$140.000,00
|
| Gerente de Administración
|
$160.000,00
|
| Contador financiero
|
$160.000,00
|
| Encargado de ventas
|
$150.000,00
|
| TOTAL
|
| Escenario Original
|
| Beneficio Neto
|
$ 839.760.945
|
| Periodo de Recupero de la Inversión
|
1 año y 9 meses
|
| TIR modificada
|
140 %
|
| BN inversor
|
$777.859.284
|
El Indice BN del inversor es igual a 6.5.
Escenario aumentando variables (IVA,IIGG,Devaluacion,Sueldos)
| Tasa porcentual de IVA
|
30 %
|
| Tasa porcentual de Impuesto a las Ganancias
|
40 %
|
| Tasa de Cambio
|
292$/USD
|
| Aumento sueldos
|
50 %
|
| Tipo de Persona Requerido
|
Sueldo Mensual
|
| Gerente general
|
$510.000,00
|
| Responsable de MKT
|
$210.000,00
|
| Encargado de compras y logística
|
$210.000,00
|
| Jefe de producción
|
$270.000,00
|
| Engargado de mantenimiento maq.
|
$150.000,00
|
| Encargado de limpieza
|
$120.000,00
|
| Responsable de calidad
|
$210.000,00
|
| Secretaria ejecutiva
|
$210.000,00
|
| Gerente de Administración
|
$240.000,00
|
| Contador financiero
|
$240.000,00
|
| Encargado de ventas
|
$225.000,00
|
| TOTAL
|
| Beneficio Neto
|
$685.442.142,81
|
| Periodo de Recupero de la Inversión
|
2 años y 3 meses
|
| TIR modificada
|
0,7979751743
|
| BN inversor
|
$565.738.267,11
|
Finalizando el analisis con un IBN del inversor de 3.3.
Analisis de alternativas
Escenario original:
El precio de la materia prima original es de $336/kg
| Escenario Original
|
| Beneficio Neto
|
$ 839.760.945
|
| Periodo de Recupero de la Inversión
|
1 año y 9 meses
|
| TIR modificada
|
140 %
|
| BN inversor
|
$777.859.284
|